Flühli liegt in den Zentralschweizer Voralpen und ist mit Abstand die flächenmässig größte Gemeinde des Kantons Luzern. Ihre Landschaft prägen ausgedehnte Moorlandschaften wie Glaubenberg und Sörenberg sowie markante Kalkberge wie die Schwändiliflue und die Schrattenfluh. Die Gemeinde umfasst die beiden Ortsteile Flühli und Sörenberg, die jeweils eigene Kirchgemeinden bilden. Mit dem Brienzer Rothorn erreicht das Gebiet den höchsten Punkt des Kantons.
Die erste bekannte Auseinandersetzung auf dem heutigen Gemeindegebiet war die Schlacht bei Sörenberg im Jahr 1380, als Obwaldner und Entlebucher um Alpweiden stritten. Später entwickelte sich Flühli zu einem Zentrum der Glasherstellung, als Glasmacher aus dem Schwarzwald im 18. Jahrhundert hier eine Hütte errichteten. Die Gemeinde wurde 1836 als eigenständige politische Einheit gegründet, nachdem sie zuvor Teile anderer Gemeinden umfasste.
Heute lebt Flühli vor allem vom Tourismus, der sowohl im Winter als Skigebiet als auch im Sommer mit Wander- und Radwegen Bedeutung hat. Die markante Berglandschaft und die historischen Spuren wie die Schlachtalpe ziehen Besucher an. Persönlichkeiten wie die Skirennfahrerin Ida Schöpfer oder der Bergsteiger Roger Schäli stammen von hier.